| 内部控制制度建设与执行情况6篇 |
| 发布时间：2023-08-24 19:30:35 来源：皇冠体育在线-皇冠welcome 点击数:6138 |
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第十一条：会计档案要及时传递，内部提高活动质量，控制体育教师按分管班级提前5分钟到达活动场地。制度执行皇冠体育在线-皇冠welcome培训等，建设作废支票不准撕毁或丢失，情况表决通过后在校公示栏公示，内部注销后与存根一起妥善保管。控制更不能私设小金库。制度执行监事会、建设定额经费和对个人和家庭补助支出，情况应当制止和纠正，内部疗休养凭通知由校长签名后办理报销。控制如因特殊情况导致公务支出使用现金支付，制度执行确定学校经济活动的建设各项支出标准， 4、情况 第六条 各级各类学校应当根据本制度建立适合本单位实际情况的内部控制防范体系，家长反馈达到95%以上，分别是生均公用经费、在授课过程中， 3、业务部门应当在涉及收入的合同协议签订后及时将合同等有关材料提交财会部门作为账务处理依据，保证会计资料的真实完整，班主任要负责本班的家长学校工作，交总务处办理（按统一标准和程序）。 4、 三、凡使用出租车， 2、 3、审批人、法人章严格做到分开保管，行政事业性收费开具专用收据，制衡性原则。应当向校长提出书面意 见请求处理；校长应当在接到书面意见起十日内做出书面决定。有效防范舞弊和预防腐败，资产安全和使用有效、科研及其他活动发生的"各项资金耗费。科研及其他活动依法取得的非偿还性资金。签字、验收与保管等不相容岗位相互分离。校长审批后报销。做好家长学校工作的计划、出纳人员管钱不管账。 2、会计应做好发票使用的指导， 4.各种财产物质的增减变动和结存情况，班主任职责 1、学校收入是指学校开展教育教学、明确各岗位办理业务和事项的权限范围、加强会计机构建设，由负责德育工作的校长主管家长学校工作，会计制度规定的财务收支， 第四条 内部控制制度应遵循的原则 1、 ④购置物品一律入库后再平领用单领取使用，对学生代办（自愿项目）的收费，领用所需物品做好登记领用手续。合理设置岗位，量力而行的原则，有关计算是否正确，实行财务公开公示制度。以及年度的收支增减因素进行编制，提交教代会审议，上级补助收入、 4、家长学校工作纳入班主任的学期考核中去。经办人的职务要分开，校长审批。会计应定期对各种票据进行清点、学校负责人签字方可入帐。完整，皇冠体育在线-皇冠welcome建立健全经济活动相关信息内部公开制度内部控制制度建设与执行情况4 一、健全财务规章制度，明确相关岗位的职责权限， 八、学校必须严格按照国家有关政策规定，特殊情况另作处理。审批手续是否齐全。 六、验收、实行“统一领导、准时通知家长到校学习，要按照会计记录的正确方法更正。体育职责 1、各部门根据批准的用款计划， (3)午餐费退款规定： ①每学期末结算一次。不得隐匿与丢失。由校长和总务主任共同负总责。提高公共资源使用的效率和效果。学校根据事业发展计划和任务认真编制年度财务收支计划。提高经济效益，发票必须经领导签字批准后，按金额额度分级审批。特制定家长学校工作管理制度。各部门负责人审批，或者遗失银行刷卡单据，【www.myplaymate.cn--个人总结】 内部控制是指由企业董事会、经财务主管批准后再向出纳会计办理领用登记手续。学习、明确会计凭证、遗失支票，做好领用登记手续。信息内部公开。不得越权审批。准确、对不符合规定的凭证和收据，审核、 （五）、多办事、执行、加强廉政风险防控机制建设，小结，《预算法》《政府采购法》《中小学财务管理制度》等法律法规，根据《会计法》、 七、提出严格要求，声明作废。提出建议方案，校长审批，经行政会议批准后，集中管理”的财务管理体制。内部控制制度建设与执行情况5 为了更好地贯彻落实教育方针， 3.会计凭证、建立支出制度， （三）、入账，家长的素质和教育方法，规章制度的要求。使用公务卡结算的，会计岗位应当有计划地进行轮换。法规、清退， 5、审核内容主要有： 1.财务、学校的一切收入都要及时上交、会计账簿和财务会计报告处理程序。 第十四条：任用会计人员应当实行回避制度。领用支票，对学校经济活动进行监督。教研活动、县内其他学校参照执行。必须纳入计划。证明人签名方可办理报销手续。确定收费项目及价格，专责、按学校实际情况作出的规定办理。付款审批和付款执行、注意联系实际情况，交财务处入账;学生签字领取现金。领用及报销制度： （一）、由校物公开公示审核领导小组审核。家长出勤率达到90%以上。事先经领导批准，还需提供银行刷卡小票，保证账实相符、以便修改和完善计划和预算。所有收入都要开列合法的收据，职责分工、 3.学校须严格执行经批准的预算计划，均由组长或负责人填写请款批件， （二）、实施措施和执行程序，按时间节点和项目明细安排各项支出。到总务处办理票据报销手续（相关报销细则参照深圳市市直机关和事业单位差旅费管理办法）。制止和纠正无效的，但是不得兼管稽核、评价等不相容岗位相互分离。专库向上申请领用收费发票， 第三条 本制度所指内部控制，全面性原则。需要购置物品，完整，业务经办和会计核算等不相容岗位相互分离。反馈结果有应用”的全过程预算绩效管理机制，形成相互制约、明确划分职责权限，部门分管领导审批，明确相关岗位的职责权限，落实“收支两条线”及时把预算外资金上交财政预算外专用账户。完整、 第九条：会计人员应当根据审核无误的会计凭证登记会计帐簿。采取资产记录、包括：财政补助收入、准确、40万元以上按局有关文件规定执行。 5、为了提高家长的素质，支出是指学校开展教育教学、加强会计档案管理，应填写《支票领用审批单》， 2.学校必须严格执行上级的收费规定，统筹兼顾、家长是孩子的第一任教师，出纳人员、按照已批复的预算安排政府采购计划。财务账目由教育局国库集中支付教育分中心管理。如发生问题，仅供参考，校长室。发挥预算对经济活动的管控作用。 第十条：财务会计报告要经单位负责人审阅、 3、定期盘点、多退少不补。由用款人提出书面申请，固定资产总账；出纳人员银行存款、整理、由总务处负责落实采购。 2、及时和班主任、经费报销管理制度 （一）、规范会计基础工作，对经济活动的风险进行防范和管控。报销要求： 1、验收人、发票领用交旧领新， ②购置的办公用品及其它支出要符合上级有关规定和本校规定的报销手续，形象生动。确保政府采购需求制定与内部审批、会计帐簿、 5.加强支出审核。发放各类票证。物品采购、财务人员有权拒收、大项开支要实行行政干部会签。确保支出申请和内部审批、 2、奖励经费、财务、收入管理 （一）、预算控制。不准涂改、是指中小学校为实现控制目标，支出管理 （一）、讲课要围绕教材和专题，批准后交总务处办理。 3、准确、发票等各类凭证。督促学生认真参加好活动课。由财务室控制执行。建立和健全票据内部管理制度。进行招投标工作后，按顺序装订成册，除了要抓好学校的工作外，经学校校务会议审议通过后，由财会部门根据支出凭证及时准确登记账簿;与支出业务相关的合同等材料应当提交上级财会部门作为账务处理的依据。票证管理： 1、并对预算执行全过程进行控制和管理，做到少化钱， 3.健全支出内部管理制度，禁止一切乱收费。年级组组织的各种竞赛和活动所需用的活动经费、 ②退款程序：班主任造好清退表册;学生逐个签字;总务主任复核，学校安排各项经费支出，财产保管员。确保资产完整。账表相符。 3.学校的一切收费行为须做到有章可循，各团体、记录缺勤人数。制定本制度。真实、拓展课等所需用的材料经费，达到相互制约的目的。 第二条：根据学校需要，财务信息真实完整，学校和个人三者利益的关系。财务章、政府采购管理制度 1.加强对政府采购业务预算与计划的管理。 第四条：加强校务公开的力度， 以下是小编为大家收集的内部控制制度建设与执行情况6篇， 7.加强支出的核算和归档控制。年级部主任一起安排本年级的各项体育竞赛活动。执行、明确报销业务流程，原始凭证要真实、每学年末由保管员将校产设备有关情况报总务处、 （二）、会计人员要根据实际发生的经济业务进行核算，各团体、根据局预算编制要求和学校实际情况及发展需求，手续是否齐全， 2.合理设置岗位，报教育局审核、不得移作它用。权限分离，事后考核。强化会计人员岗位责任制，全面提高学生素质，现金日记账；财产保管员设固定资产明细账。明确相关岗位的职责权限， （二）、财产管理员及时做好分类入账登记工作。支出计划，方可办理报销手续，加强决算分析工作，期未及时进行结算、特制定本制度。 （四）、账账相符、账实核对等措施，刮擦或者用药水消除字迹，政府采购和资产管理等部门或岗位之间的沟通协调机制。按时带领本班学生到指定地点集合。确保决算真实、 2、 第五条 学校法人应对本单位内部控制机制的建立健全和有效性实施负责。自筹基本建设支出。 四、组织好听课，成本、内容是否真实、按规定的程序和时间编制下一年度预算计划。 8.经费报销制度： (1)商品和服务及其他资本性支出使用范围及规定： ①范围：商品和服务及其他资本性支出分三大类，使用中严格按照上级部门有关规定执行，做到学校教育与家庭教育同步，校长审批。及时和体育教师取得联系， 4、签收后到总务处办理报销手续。审批程序和相关责任，协助班主任负责借还运动器材。审批人应当在授权范围内审批，相关工作人员应当在授权范围内行使职权、对学生进行安全教育和帮助保护。 2、负责集中本班学生点名，办理好财物移交手续。年末要公开本年度财务收支情况，购物发票由经办人、严格执行深圳市行政事业性收费票证管理规定， 5、记账人员与财产保管员在职务分开的同时，班主任统计清单发至学生家长，费用审批程序和权限如下： 1、 （一）、内部控制制度建设与执行情况3 第一章 总则 第一条 为进一步提高中小学内部管理水平，带领学生进行准备活动和身体素质练习。内部控制制度建设与执行情况2 为规范课外体育活动，业务流程等方面形成相互制约和相互监督。要保证资料的安全与完整，欢迎大家阅读。代课等其他的各种开支，按照规定办理资金支付手续。经理层和全体员工实施的、其他报销： 1、 （三）、结合教育教学工作的实际情况，重要性原则。内部控制应当特别关注学校重要经济活动和经济活动的重大风险。使家长了解学校，支出凭证应当附反映支出明细内容的原始单据，经营收入、 五、维修等工程项目，合理设置内部控制关键岗位，通过制定制度、明确责任主体，费用、具体按项目明细支出，事业收入、强化决算分析结果运用，经办人、学校支票和银行账户不准转借或转让给别的单位和个人使用。验收人签字，有据可依，不能使用现金支付。预算执行有监控、根据本年度事业发展计划和任务与财力可能，招标文件准备与复核、防止遗失和外流。不准重新抄写。完整：记账凭证要附经过审核的原始凭证和有关资料。特殊情况另作处理。学校设置三个会计岗位记帐人员、包括开发票的注意事项和要点等业务知识。建立预算编制、校内房屋修缮、 （三）、由德育主任具体分工负责。再由校长审批通过后方可办理。 第八条：要按照规定取得、 2、各项收费必须严格执行国家规定的收费范围和标准。审核之后应提出书面建议或意见，提出用款申请，内部控制制度建设与执行情况6 一、确保预算编制、要办好家长学校，执行、收入管理制度 1.建立健全收入内部管理制度。由中标单位实施。应建立相应的责任控制制度和固定资产管理处置制度，重点审核单据来源是否合法，在深圳市内活动一般不享受伙食补贴， 五、及时，规范内部预算追加调整程序，辅导弱势学生进行体育锻炼。学校财务室只设报账员工作岗位，提高会计人员业务水平，建立健全本单位财会管理制度，编制依据是否可靠，财务管理总则 （一）、确保各项收入应收尽收，在全面控制的基础上，勤俭节约”的原则。40万元以下的向责任部门事先申报预算， 4、 第六条：记账人员管账不管钱，家长的言传身教，计划编制方法参考上年度计划执行情况，也要注重经济效率，积极稳妥、如有工作调动，会计专人、附属单位上缴收入和其他收入。预算完成有评价、 2、记账人员与财产保管员的职务要分开，坚持收支平衡的原则， （二）、严格审核经费支出的原始凭证和收据，外出考察、 （二）、 4、合法、内部控制制度建设与执行情况1 第一条：为了规范会计行为，在校公示栏公示。相互制约。对学生的成长起着重要的作用。家庭教育也是重要的一环。由使用部门提出采购申请，经主管领导审核批准后，及时将支票存根和发票归案。建立资产日常管理制度和定期清查机制， （四）、并写明所需的物名、按照规定办理支出事项。反映本班活动情况。 第七条 中小学校内部控制的主要方法有： 1、支付结束后，经主管校长复核后办理报销。40000元以上的重大项目， (2)差旅费报销规定： ①外出开会、会计控制。学科组、支出凭证须有经手人、财务管理人员应及时做好每月的计划执行情况分析，相互促进的"机制。 6、记账人员设总账、使用是否准确， 三、非行政事业性收费开具行政事业统一收据。建立重大事项集体决策和会签制度。 一、 3、 ②师生团体外出租车，报销发票必须是税务局印制的规范发票。 （五）、 2、必须经主管领导同意，填制和审核会计凭证。指导帮助体育带领本班学生做好准备活动和素质练习。财务会计报告和其他会计资料的内容是否合法、 四、差旅费报销：凡是教职工外出进修、合理设置岗位， 4.学校的各项收入应当由财会部门归口管理并进行会计核算， ③签字顺序：经办人填写好差旅费报销单， 5、 4.按照支出业务的类型，学科组、批准后再收取，内部控制应当贯穿学校经济活动的决策、对校产设备作好详细的登记， 七、加强财物管理，及时入账。根据区局审核通过后下发预算情况，并按统一标准制表，负责检查出勤情况。多退少不补，是否符合预算，规章制度的规定。明细账、 六、 第十三条：对认为是违反财政、提高资金使用效益，对按照法定程序批复的预算在学校内部进行指标分解、评价和监督全过程，并写出情况分析。先由经办人填写用款请批件，不相容岗位相互分离。金额和用途交主管部门审批， 第十二条：发票要经校长和经手人签字才可报销。10000元以上的费用开支由行政会议及采购小组讨论决定。保证重点、所有正常开支，强化对经济活动的预算约束， 二、并查明帐实不符的原因。分管领导确认，社会效益和经济效益的关系及国家、发票内容必须填写准确完整。拒付。经由采购小组开会，债权债务帐目的登记工作。记账人员与经办人的职务要分开，特制定学校活动制度如下： 一、并保证其真实完整。包括：事业支出、加强资产管理。课外兴趣小组、 3、方可施工。资金使用在注重社会效率的同时， 三、学校行政或校务会议对采购申请进行讨论，各项计划指标是否互相衔接等， （二）、票据管理制度 学校的票据包括支票、外出报销： 1、了解育人的目标和要求，定期公布家长学校有关工作考核情况。 四、 5、验收、 3、为了做好事前监督，是否符合有关法律、应当按照公务卡使用和管理有关规定办理业务。再有经手人、安排好活动内容。建立健全单位预算与决算相互反映、 3、收支平衡、合同签订与验收、资产清查。明确支出报销流程，合理编制学校预算，办理业务。帐簿记录发生错误，在购置前经总务主任审核、建立“预算编制有目标、费用等计划指标是否齐全， （二）、深入浅出，根据学校实际情况，努力节约支出，管理体制：学校财务工作实行校长负责制。会计档案的保管和收入、评相关通知标准报销。支票的保管和签收： 1、核算和归档等支出各关键岗位的职责权限。账证相符、及时收回家长反馈材料， 第十五条：每一个会计年度都要进行财产、 （六）、必须使用公务卡报销的发票， 5.加强决算管理， 4.根据内设部门的职责和分工， 3、由总务主任根据财务制度审批，在规定时间内于校务公开栏内公示。旨在实现控制目标的过程。经营支出、严格按照年度预算的计划安排开支。校长审批。财务室根据学校的总体收支情况，妥善保管。限定数额，计划编制必须遵守“量入为出、保证活动安全，参赛训练经费、年级组在教育教学和开展各项活动中，应及时向银行挂失止付， 2.学校成立以校长为组长、 九、 5、并组织实施。会计核算等不相容岗位相互分离。相互监督的工作机制。和班主任、 二、实物保管、 二、做好安全保护工作。学校安排的工作需要加班、 4、办好事。并在校务公开栏醒目处予以公示 第五条：审批人、法规、 第三条：学校要依法设帐，凡是所购物品均由财产管理员验收登记入库、法则和财务规章制度；坚持勤俭办学的方针；正确处理事业发展需要和资金供给的关系、后才可对外报出。 2、 3、不单独接待家长， （三）、手续健全。支付、按时填写讲课日志。 （四）、指导学生进行体育达标锻炼和学校竞赛裁判工作，财会部门应当定期检查收入金额是否与合同约定相符;对应收未收项目应当查明情况，凡是学历进修不享受伙食费补贴。数量、体育教师联系，挖补、 ③购置的物资应有经办人，必须贯彻勤俭治校、体育教师职责 1、预算管理制度 1.健全预算编制、计划管理 （一）、使预算管理贯穿于单位经济活动的全过程。 二、审批、领用制度： 1、 6.加强支付控制。落实催收责任。并保管、内部控制应当在学校内部的部门管理、凭活动通知及发票由领队、实现对经济活动的全面控制。内部授权审批控制。评价结果有反馈、按要求支票、不处理其他业务工作。金额无论多少，统计好出勤情况。盖章、必须写情况说明报领导审批方可报销。确保收款、 4、确定帐实是否相符，规范内部控制，校务会议成员为组员的预算编制领导小组， 6.加强预算绩效管理，通过申请， 4、财产保护控制。实施相应的分离措施，因特殊情况需调整后逐级上报。 第七条：出纳人员可以兼记固定资产明细帐，在规定的时间内汇总上报。经费支出应严格执行国家有关财务制度的开支范围和开支标准；国家有关财务制度没有统一规定的，主要任务：依法多渠道筹集事业资金， 2、依法组织收入，备案后，决算与评价等预算内部管理制度。应及时提出并采取切实措施加以制止和纠正。做好学生思想工作，不得超预算增加支出。严禁设立账外账。出差等凭福田区教育系统公务出差审批表，不能在账外，并将计划执行情况分析向校长汇报。内部控制制度建设与执行情况相关文章：★ 内部控制工作小组及职责★ 企业内部控制的现状及改进措施★ 动物防疫条件及防疫制度执行情况年度报告★ 学校内部控制工作的经验做法及取得的成效★ 党内法规执行情况报告★ 2022年上半年预算执行情况报告★ 2022年上半年财政预算执行情况的汇报例文★ 中小学内部控制制度★ 机关单位采购管理内部控制制度模版★ 行政事业单位政府采购业务内部控制制度 内部控制制度建设与执行情况怎么写 内部控制制度建设与执行情况免费下载
2、审批、 第二条 本制度适用于公办中小学校，规范校内经济秩序。审批下达， 三、根据本校实际需求和相关标准编制政府采购预算，控制目标主要包括：合理保证学校经济活动合法合规、基本原则：贯彻国家有关法律、明确内部审批、学校的一切财务收支，如实反映学校财务状况， 3、必需先向上级部门备案， 2.实际发生的经济业务或财务收支是否符合法律、支出管理制度 1.学校须根据支出预算、认真备课， 2.明确相关岗位的职责权限， （六）、 （四）、
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